宁海中学 - 学校简介

出纳职责

日期：2002年1月13日来源：作者：阅读次数：

        一、熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准，严格把关，对任意降低或提高收费标准的行为和扩大范围、提高标准支出，要坚决抵制。热情服务，严格遵守财务保密制度。
        二、认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的，应拒绝办理、内容不全手续不完备，数字差错，所附票证与报销金额不符，及书写不规范等，均应退回补填、更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证，虚拟冒领款项的行为，应及时报请领导处理。
        三、根据合法的原始凭证，登入现金帐，不得超过定额。不坐支，更不得私自挪用现金，未经领导批准的借条和白纸单据，不得抵销库存现金，要经常保持库存现金数与现金帐面数的一致，定期与银行对帐。
        四、贯彻执行银行结算制度和贷币管理制度。控制办理托收、承付、汇款等结算业务，加强银行支票管理，不得签发空头支票，并按规定签发空白支票。
        五、负责办理学校全部经费领拨、支付、收取或者按期与有关往来单位办理现金往来结算。
        六、根据不同时期现金支付情况，分类汇集，分析比较，编造一学期和每月现金支付计划，分清资金渠道，有计划地领取和支付现金。对定时、定额支出、要按时主动送到有关人员手中。
        七、严格执行安全制度，管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券。木桌、木箱、木柜内不放现金及有价票证，如因违反制度而造成损失，则由出纳自己负责。
        八、主动做好偶发性、临时性和突击性的工作。